Финансовая модель - советы по построению

Чтобы заслужить доверие инвестора и добиться выделения финансирования сегодня недостаточно предоставить описательный бизнес-план на несколько десятков страниц. Как правило, банки и другие финансовые учреждения выставляют списки стандартных требований к содержанию бизнес-планов и отображении в них финансовых моделей.

Требования инвесторов к оформлению финансовой отчетности

Инвесторы и кредиторы предпочитают, чтобы предложенные соискателями инвестиций финансовые модели содержали в себе три основных формы прогнозов:

• прогноз баланса;
• прибыли и убытков;
• отчет о движении денежных средств.

При отсутствии хотя бы одной составляющей к бизнес-плану могут возникнуть вопросы.

Поэтому лучше всего заказать финансовое моделирование у профессионалов. Например, финансовые эксперты компании Vtsconsulting смогут в кратчайшие сроки произвести все необходимые расчеты и оформить документ в соответствии с конкретными требованиями отдельного инвестора или кредитора.

Оптимальный вариант — составлять прогноз на полный период предполагаемой окупаемости проекта. Таблицы любых расчетов лучше делать максимально подробными и разбивать на отдельные периоды, к примеру, помесячно или поквартально.

Расчет выручки в финансовом моделировании

Расчет выручки будет выглядеть более убедительно, если он подкреплен профессиональными маркетинговыми исследованиями. Еще лучше, если к ним будут приложены официальные письма или договора с потенциальными клиентами. Это же касается прогноза по затратам. Большой плюс, если он будет содержать подтверждение договоренностей с поставщиками товаров или услуг.

В тех случаях, когда статей выручки больше одной, прогноз лучше рассчитать по каждой из них отдельно. К примеру, если в одном здании сдаются в аренду не только жилые помещения, но и офисы, магазины, склады и прочие коммерческие объекты, то ставки аренды на каждый объект будут отличаться. Предполагать 100-процентная загрузка всех имеющихся в распоряжении площадей не стоит. Если разбить загрузку по отдельным категориям, все будет выглядеть более реалистично. При этом желательно учитывать даже такие вещи, как скидки, периодические акции и так далее. Отлично, если удастся отразить возможные риски и варианты их хеджирования.

Прогноз затрат: требования к оформлению

Главными требованиями к прогнозу затрат являются:

• разумная детализация,
• реалистичность,
• внимательное отношение ко всем типам затрат.

При планировании долгосрочного роста следует учитывать возможности имеющихся в наличии мощностей. Если их недостаточно, бизнес-план должен содержать расходы капзатраты и на развитие производства.

Отчет о движении денежных средств

Расчет движения финансовых средств обязан отражать все детали операционного денежного потока и включать все данные по приходу-расходу средств. Учитывать следует показатели оборачиваемости товара, вероятные задержки, налоговые расходы и так далее. Если модель содержит какие-либо допущения, то их тоже нужно указать на отдельном листе.

 Это позволит банкирам более тщательно проверить ваши предположения и провести собственные расчеты.